Për bizneset që operojnë ose investojnë në Shqipëri, përputhshmëria kërkon identifikimin e rregullave që lidhen me veprimtarinë konkrete. Një kuadër i organizuar mund të ndihmojë në menaxhimin e rrezikut dhe ruajtjen e besimit të partnerëve.
Shkeljet mund të sjellin pasoja administrative, civile ose penale sipas dispozitës përkatëse. Përgjegjësia personale e administratorëve nuk lind automatikisht nga çdo borxh ose mangësi e shoqërisë.
Ligji shqiptar dhe rregullat ndërkufitare
Kuadri përfshin ligjin për tregtarët dhe shoqëritë tregtare, regjistrimin e biznesit, legjislacionin fiskal dhe rregullat sektoriale. QKB, administrata tatimore dhe autoritetet e tjera kanë kompetenca të ndryshme. Integrimi në BE nuk bën që çdo direktivë të zbatohet drejtpërdrejt në Shqipëri.
1. Qeverisja dhe regjistrimi
Kontrolloni regjistrimin, strukturën, kompetencat, vendimet dhe dokumentet e ortakëve. Ndryshimet që kërkojnë regjistrim duhet të trajtohen sipas procedurës përkatëse. Mbani prova të miratimeve dhe dalloni të drejtat e ortakëve nga tagrat e përfaqësimit.
2. Tatimet dhe kontabiliteti
Organizoni deklarimet dhe dokumentet kontabël sipas statusit dhe veprimtarisë. TVSH-ja, tatimi mbi të ardhurat dhe kontributet nuk kanë të njëjtën fushë zbatimi për çdo subjekt. Vërtetimet tatimore merren kur kërkohen për procedurën konkrete; nuk supozohet një dokument i vetëm për çdo ndryshim shoqëror.
3. Të dhënat personale
Në Shqipëri kontrollohet ligji nr. 124/2024. GDPR nuk zbatohet vetëm sepse personi është shtetas i BE-së. Neni 3 lidhet, ndër të tjera, me veprimtarinë e një vendosjeje në BE ose me ofrimin e mallrave/shërbimeve dhe monitorimin e sjelljes së personave që ndodhen në BE.
Hartëzoni përpunimin, bazën ligjore, njoftimet dhe trajtimin e incidenteve. Detyrimi për nëpunësin e mbrojtjes së të dhënave dhe sanksionet vlerësohen sipas kuadrit që zbatohet; shifrat e GDPR-së nuk duhen paraqitur si gjoba universale shqiptare.
4. Parandalimi i pastrimit të parave
Së pari përcaktoni nëse subjekti dhe veprimtaria përfshihen në ligjin nr. 9917/2008, të ndryshuar. Subjektet e detyruara duhet të zbatojnë kërkesat për identifikim, vigjilencë, dokumentim dhe raportim sipas rastit. Nuk është e saktë të paraqiten të gjitha detyrimet AML si të njëjta për çdo biznes.
5. Licencat dhe lejet
Identifikoni autoritetin, licencën dhe kushtet për veprimtarinë përpara fillimit. Kontrolloni afatet dhe kushtet e rinovimit. Pasojat e mungesës së lejes varen nga norma; nuk supozohet pavlefshmëri e çdo kontrate ose një gjobë ditore universale.
6. Punësimi
Shqyrtoni kontratat, klasifikimin, kohën e punës, lejet dhe kontributet. Proceset e ndërprerjes dhe ndryshimit të marrëdhënies duhen trajtuar sipas Kodit të Punës dhe rrethanave konkrete.
Mbështetja e Alba Legal
Auditimi, politikat, trajnimi dhe këshillimi mund të organizohen në një plan me prioritete, përgjegjës dhe prova zbatimi. Kontaktoni Alba Legal për shqyrtimin e kuadrit tuaj. Materiali është informues dhe nuk zëvendëson këshillën individuale.
Burime: ligji nr. 9901/2008; ligji nr. 124/2024; udhëzimet EDPB për nenin 3 të GDPR-së; legjislacioni AML; Kodi i Punës.
