Shoqëritë që veprojnë në Shqipëri duhet të identifikojnë dhe të mbajnë të sakta të dhënat e pronarëve të tyre përfitues. Ky detyrim është i veçantë nga regjistrimi i zakonshëm në Regjistrin Tregtar dhe rregullohet kryesisht nga ligji nr. 112/2020 “Për regjistrin e pronarëve përfitues”, i ndryshuar.
Kush është pronari përfitues?
Pronari përfitues është personi fizik që zotëron ose kontrollon përfundimisht subjektin raportues, drejtpërdrejt ose tërthorazi. Analiza duhet të ndjekë zinxhirin e pronësisë dhe të shqyrtojë të drejtat e votës, marrëveshjet e kontrollit dhe mënyrat e tjera të ndikimit vendimtar. Deklarimi i një shoqërie ndërmjetëse nuk mjafton kur mund të identifikohen personat fizikë përfundimtarë.
Çfarë regjistrohet?
- të dhënat identifikuese të pronarit përfitues;
- natyra dhe masa e pronësisë ose kontrollit;
- dokumentet që provojnë zinxhirin e pronësisë;
- ndryshimet që prekin të dhënat e deklaruara.
Ortakët persona juridikë të huaj
Kur një shoqëri shqiptare zotërohet nga një person juridik i huaj, dosja kërkon dokumente të besueshme për çdo nivel të rëndësishëm të zinxhirit. Sipas shtetit dhe dokumentit, mund të kërkohen legalizimi ose apostilimi dhe përkthimi në shqip.
Ndryshimet dhe përputhshmëria e vazhdueshme
Transferimi i kuotave, ristrukturimi, bashkimi ose ndryshimi i kontrollit mund të kërkojë përditësim. QKB-ja përcakton se aplikimi për ndryshime kryhet elektronikisht përmes e-Albania, me dokumentacionin mbështetës dhe nënshkrimin elektronik të personit të autorizuar.
Pse saktësia është e rëndësishme?
Të dhënat e pasakta ose të vjetruara mund të sjellin masa administrative, vonesa bankare dhe probleme në transaksionet shoqërore. Regjistri Tregtar, të dhënat e pronarit përfitues dhe dokumentet e paraqitura në bankë duhet të pasqyrojnë të njëjtën strukturë pronësie.
Listë praktike kontrolli
- hartoni skemën e pronësisë deri te personat fizikë;
- mblidhni dokumentet zyrtare të përditësuara;
- provoni bazën e pronësisë ose kontrollit;
- ruani provën e regjistrimit;
- rishikoni të dhënat pas çdo ndryshimi shoqëror.
Alba Legal asiston shoqëritë shqiptare dhe ato me pronësi të huaj në analizën e strukturës, dokumentacionin, regjistrimin elektronik dhe ristrukturimin korporativ.
Ky artikull ka qëllim informues dhe nuk përbën këshillë juridike.
