Le società che operano in Albania devono identificare e mantenere aggiornate le informazioni sui propri titolari effettivi. L’obbligo è distinto dall’iscrizione ordinaria nel Registro Commerciale ed è disciplinato principalmente dalla Legge n. 112/2020 “Sul Registro dei Titolari Effettivi”, come modificata.
Chi è il titolare effettivo?
È la persona fisica che, in ultima istanza, possiede o controlla il soggetto dichiarante, direttamente o indirettamente. L’analisi deve ricostruire la catena partecipativa e valutare diritti di voto, accordi di controllo e altre forme di influenza determinante. Non basta indicare una società intermediaria quando è possibile individuare le persone fisiche finali.
Quali dati devono essere registrati?
- dati identificativi del titolare effettivo;
- natura ed estensione della proprietà o del controllo;
- documenti che provano la catena partecipativa;
- variazioni delle informazioni dichiarate.
Soci societari esteri
Quando una società albanese è partecipata da una persona giuridica estera, occorrono documenti societari affidabili per ogni livello rilevante della catena. In base al paese e al documento possono essere necessarie legalizzazione o apostille e traduzione in albanese.
Aggiornamenti e conformità continua
Trasferimenti di quote, ristrutturazioni, fusioni o cambi di controllo possono richiedere un aggiornamento. La QKB indica che le domande di modifica sono presentate elettronicamente tramite e-Albania, con documentazione di supporto e firma elettronica del soggetto autorizzato.
Perché l’accuratezza è importante
Dati inesatti o obsoleti possono comportare misure amministrative, ritardi bancari e problemi nelle operazioni societarie. Registro Commerciale, Registro dei Titolari Effettivi e documenti bancari devono descrivere la stessa struttura proprietaria.
Checklist pratica
- predisporre l’organigramma proprietario fino alle persone fisiche;
- raccogliere documenti ufficiali aggiornati;
- confermare la base della proprietà o del controllo;
- conservare la prova della registrazione;
- riesaminare i dati dopo ogni modifica societaria.
Alba Legal assiste società albanesi ed estere nell’analisi della catena proprietaria, documentazione, registrazione elettronica e ristrutturazione societaria.
Questo articolo ha finalità informative e non costituisce consulenza legale.
